Mazaya Holding_FS_A_Q1_2021

شركة المزايا القابضة – ) عامة ش.م.ك. ( تها اشرك و التابعة إيضاحات حول المعلومات المالية المرحلية المجمعة (غير مدققة) 31 مارس 2021 (جميع المبالغ بالدينار الكويتي) 11 9 - الجمعية العامة لمساهمي الشركة الأم إ عتمدت الجمعية العامة السنوية لمساهمي الشركة الأم المنعقدة بتاريخ 22 فبراير 2021 ، البيانات المالية المجمعة للسنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2020 ، كما وافقت على البنود التالية: • عدم توزيع أرباح نقدية أو أسهم منحة أو صرف مكافأة لأعضاء مجلس الإدارة عن السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2020 . • إ طفاء كامل رصيد الخسائر المتراكمة بمبلغ 3,733,833 دينار كويتي بنس بة 5.42 % من رأس المال كما في 31 ديسمبر 2020 وذلك عن طريق تخفيض رصيد علاوة الإ صدار من 21,655,393 دينار كويتي ليصبح 17,921,560 دينار كويتي . إ عتمدت الجمعية العامة السنوية لمساهمي الشركة الأم المنعقدة بتاريخ 20 فبراير 2020 ، البيانات المالية المجمعة للسنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2019 ، كما وافقت على عدم توزيع أرباح نقدية أو أسهم منحة أو صرف مكافأة لأعضاء مجلس الإدارة عن السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2019 . لاحقا لتاريخ المعلومات المالية المرحلية المجمعة المرفقة، وافقت الجم عية العامة غير العادية لمساهمي الشركة الأم المنعقدة بتاريخ 25 أبريل 2021 على إلغا ء أسهم الخزينة المباشرة وعددها 58,719,140 سهم وتكلفتها 18,625,088 دينار كويتي عن طريق تخفيض رأس مال الشركة الأم من 68,827,896 دينار كويتي إلى 62,955,982 دينار كويتي بما يعادل القيمة الاسمية لاسهم الخزينة المباشرة والبالغة 5,871,914 دينار كويتي وتخفيض الاحتياطي الاجباري بمبلغ 12,753,174 دينار كويتي، وسوف يتم قيد أثر هذه المعاملات عند إتمام إجراءات التأشير في السجل التجاري واتمام الاجراءات الأخرى لدى الجهات المختصة ذات الصلة في هذا الصدد. 10 - قياس القيمة العادلة تقوم المجموعة بقياس الموجودات المالية كالموجودات المالية بالقيمة العادلة من خلال الأرباح أو الخسائر والموجودات المالية بالقيمة العادلة الدخل خلال من الشامل الآخر ، والموجودات غير المالية كالعقارات الاستثمارية بالقيمة العادلة في تاريخ نهاية الفترة المالية. القيمة تمثل العادلة المبلغ الممكن استلامه بيع من الأصل أو الممكن لسداد دفعه الإلتزام خلال من عملية تجارية بين بحتة أطراف السوق تاريخ في كما القياس. يعتمد القيمة قياس العادلة على فرضية إتمام بيع عملية الأصل سداد أو الالتزام بإحدى الطرق التالية : • السوق خلال من الرئيسي للأصل أو الإلتزام . • أكثر خلال من الأسواق ربحية للأصل أو الإلتزام عدم حال في سوق وجود . رئيسي يتم تصنيف جميع الموجودات والمطلوبات يتم التي قياسها أو الإفصاح عنها بالقيمة العادلة في البيانات المالية المجمعة خلال من مستوى قياس متسلسل إستنادا أقل إلى مستوى مدخلات القيمة قياس إلى نسبة جوهري العادلة : يلي كما ككل • المستوى الأول: ويشمل أسعار السوق النشط المعلنة (غير المعدلة) للموجودات والمطلوبات المتماثلة. • المستوى الثاني: ويشمل أسس التقييم التي يكون فيها أقل مستوى مدخلات جوهري نسبة إلى قياس القيمة العادلة متاحا إما بشكل مباشر أو غير مباشر. • المستوى الثالث: ويشمل أسس التقييم التي يكون فيها أقل مستوى مدخلات جوهري نسبة إلى قياس القيمة العادلة غير متاح. يبين الجدول التالي تحليل البنود المسجلة بالقيمة العادلة طبقا لمستوى القياس المتسلسل للقيمة العادلة: 31 مارس 2021 المجموع المستوى الثالث المستوى الثاني المستوى الأول 373,366 373,366 - - موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الأرباح أو الخسائر 11,090,429 9,824,281 1,266,148 - موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر 167,863,083 119,471,482 48,391,601 - عقارات استثمارية 179,326,878 129,669,129 49,657,749 - 31 ديسمبر 2020 (مدقق) المجموع المستوى الثالث المستوى الثاني المستوى الأول 372,616 372,616 - - موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الأرباح أو الخسائر 11,139,946 9,880,250 1,259,696 - موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر 168,806,596 119,593,655 49,212,941 - عقارات استثمارية 180,319,158 129,846,521 50,472,637 -