Mazaya Holding_FS_A_Q1_2021

شركة المزايا القابضة – ) عامة ش.م.ك. ( تها اشرك و التابعة إيضاحات حول المعلومات المالية المرحلية المجمعة (غير مدققة) 31 مارس 2021 (جميع المبالغ بالدينار الكويتي) 7 1- تأسيس ونشاط الشركة الأم إن شركة المزايا القابضة "الشركة الأم" هي شركة مساهمة كويتية (عامة) مسجلة في دولة الكويت ومدرجة في بورصة الكويت وسوق دبي المالي. تم تأسيس الشركة الأم بموجب عقد تأسيس رقم 3501 جلد / 1 المؤرخ في 7 نوفمبر 1998 وتعديلاته اللاحقة التي كا ن آخرها ما تم التأشير عليه بالسجل التجاري رقم 75203 بموجب مذكرة صادرة من إدارة الشركات المساهمة رقم 26/8 بتاريخ 26 أغسطس 2019 . الأ إن نشطة الرئيسية للشركة الأم وفقاً لعقد التأسيس هي كما يلي: تملك شركات مساهمة كويتية وأجنبية و كذلك تملك أسهم أو حصص في شركات ذات مسؤولية محدودة كويتية وأجنبية أو الاشتراك في تأسيس هذه الشركات بنوعيها وإدارتها وكفالتها لدى الغير، وإقراض الشركات التي تملك فيها أسهم وكفالتها لدى الغير وفي هذه الحالة يتعين ألا تقل نسبة مشاركة القابضة في رأسمال الشركة المقترضة عن 20 %، وتملك حقو ق الملكية الصناعية بما في ذلك الحقوق الفكرية أو العلامات التجارية أو الصناعية أو الرسوم الصناعية وأي حقوق أخرى تتعلق بتلك الموجودات وتأجيرها لشركات أخرى لاستغلالها سواء في داخل دولة الكويت أو خارجها، وتملك المنقولات والعقارات اللازمة لمباشرة نشاطها في الحد ود المسموح بها وفقا للقانون، واستغلال الفوائض المالية المتوفرة لدى الشركة الأم عن طريق استثمارها في محافظ مالية عقارية تدار من قبل شركات متخصصة. يكون للشركة الأم الحق في تنفيذ الأهداف السابق ذكرها في دولة الكويت وفي الخارج لصالحها أو كوكيل أو ممثل عن الغي ر وللشركة الأم الحق أيضًا في أن تكون لها مصلحة أو أن تشترك بأي وجه مع الهيئات التي تزاول أعمالا شبيهة بأعمالها أو التي تعاونها على تحقي ق أهدافها في دولة الكويت أو في الخارج ولها أن تنشئ أو تعقد شراكة أو تشتري هذه الهيئات أو تلتحق بها. إن العنوان المسجل لل هو الأم شركة ص.ب. 3546 ، الصفاة 13036 ، دولة الكويت. ال تتم موافقة على إصدار المعلومات المالية المرحلية المجمعة للمجموعة من قبل مجلس إدارة الشركة الأم بتاريخ 26 أبريل 2021 . 2- أسس العرض لقد أعدت هذه المعلومات المالية المرحلية المجمعة طبقاً لمعيار المحاسبة الدولي رقم ( 34 ). إن السياسات المحاسبية المستخدمة في إعداد هذه المعلومات المالية المرحلية المجمعة للفترة مماثلة لتلك المطبقة في إعداد البيانات المالية المجمعة السنوية للسنة المالية الم نته ية في 31 ديسمبر 2020 . لم تق م المجموعة بتطبيق مبكر لأي معايير أو تفسيرات أو تعديلات تم إصدارها وغير جارية التأثير. إن التعديلات والتفسيرات التي يتم تطبيقها لأول مرة في 2021 ليس لها أي تأثير مادي على المعلومات المالية المرحلية المكثفة المجمعة للمجموعة. إن المعلومات المالية المرحلية المجمعة لا تتضمن جميع المعلومات والإفصاحات المطلوبة لبيانات مالية كاملة وفقاً للمعايير الدولية للتقارير المالية. في رأي الإدارة أنه قد تم إدراج جميع التعديلات المتمثلة في الاستحقاقات العادية المتكررة والتي تعتبر ضرورية لعرض عادل. إن نتائج الأعمال للفترة المالية المنتهيـة فـي 31 مارس 2021 لا تعتبر بالضرورة مؤشراً عـن نتائج الأعمال التي يمكن توقعها للسنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2021 . للحصول على معلومات إضافية يمكن ا لرجوع إلى البيانات المالية المجمعة والإيضاحات المتعلقة بها للسنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2020 . 3- نقد ونقد معادل 31 مارس 2020 31 ديسمبر 2020 (مدقق) 31 مارس 2021 9,310,659 5,077,780 4,776,099 نقد في الصندوق ولدى البنوك 5,000,000 2,000,000 2,000,000 وديعة بنكية قصيرة الأجل (أ) 10,428 749 48 نقد لدى محافظ استثمارية 14,321,087 7,078,529 6,776,147 (2,941,987) ( 688,792 ) (630,114) يخصم: أرصدة محتجزة لدى البنوك (ب) 11,379,100 6,389,737 6,146,033 نقد ونقد معادل في بيان التدفقات النقدية المجمع معدل بلغ )أ الفائدة الفعلي على الوديعة البنكية قصيرة الأجل 0.91 ( %31 ديسمبر 2020 - 2.94 % ، 31 مارس 2020 – 2.125 % ، ) سنويا تستحق هذه الوديعة تعاقديا بمعدل 30 . يوم )ب تمثل الأرصدة المحتجزة لدى البنوك حسابات ضمان محتجزة لاستلام وتقديم المدفوعات لأنشطة إنشاء محددة وكذلك كضمان مقابل بعض التسهيلات البنكية للمجموعة ، ومن المحتمل ألا تكون متاحة للإ ستخدام خلال 90 . يومًا